FAQ
Qu’est-ce qu’un règlement structuré?
Un règlement structuré est une solution éprouvée et efficace pour répondre aux besoins des demandeurs de dommages corporels. Depuis le début des années 1980, les règlements structurés sont largement utilisés dans le domaine de la responsabilité civile pour indemniser les victimes de dommages corporels graves, souvent profondément handicapées. Dans le cadre d'un règlement structuré, les parties parviennent à un accord volontaire, en vertu duquel la personne lésée reçoit des dommages-intérêts sous la forme d'un flux de paiements périodiques.
Ces paiements proviennent d'une institution financière bien capitalisée et expérimentée et sont adaptés pour répondre aux dépenses médicales futures et aux besoins de base de la personne blessée. Ces paiements peuvent être échelonnés sur une période donnée, même sur toute la durée de vie du demandeur, et sont structurés pour répondre aux besoins financiers de ce dernier. Les paiements peuvent être de montants égaux ou variables. Ils peuvent inclure des sommes forfaitaires futures.
Un accord de règlement structuré peut être conclu en privé, comme dans le cadre d'un règlement préalable au procès, ou il peut être exigé par une ordonnance du tribunal, comme dans le cadre d'un règlement ou d'un jugement impliquant un mineur. Les professionnels des réclamations, les avocats des plaignants, les juges et les avocats de la défense préconisent le recours à des règlements structurés, car ils peuvent répondre efficacement aux besoins de sécurité d'un demandeur et offrir davantage d'avantages au fil du temps qu'un règlement unique et forfaitaire en raison des taux d'imposition applicables.
Pourquoi un règlement structuré est-il nécessaire ?
Historiquement, les dommages et intérêts payés en raison d'un procès pour préjudice corporel se présentaient sous la forme d'une somme forfaitaire en espèces au moment du règlement ou du jugement. Ce type de paiement, en particulier dans les cas de catastrophes de grande ampleur,
Dans les cas de blessures, le demandeur (ou la famille) se retrouve dans la position de gérer une importante somme d'argent, destinée à subvenir à ses besoins médicaux et autres tout au long de sa vie.
Comme la plupart des gens n’ont pas l’habitude de gérer de grosses sommes d’argent, il existe toujours le risque que l’argent soit dépensé rapidement ou investi de manière inconsidérée, laissant peu ou rien pour couvrir les besoins futurs d’une personne gravement blessée. En fait, les données suggèrent que de nombreux demandeurs qui reçoivent des indemnités forfaitaires dissipent leurs actifs et se retrouvent avec des besoins non satisfaits dans un délai relativement court.
Des règlements structurés ont donc été élaborés pour créer une base financière plus stable pour le demandeur.
How does it work?
Le défendeur s'entend avec la victime sur un versement périodique de dommages et intérêts adapté aux soins médicaux particuliers de la victime, à ses besoins de base et à ses besoins familiaux. Le défendeur cède ensuite son obligation de versement périodique à une compagnie d'assurance-vie, qui finance les versements de dommages et intérêts du demandeur au moyen d'une rente. Dans certains cas, le défendeur conserve l'obligation de versement périodique et achète une rente pour financer les versements au demandeur.
Les contrats de rente constituent le mode de financement privilégié en raison de leur tarification et de leur souplesse en termes de conception des règlements. Une alternative est un fonds fiduciaire, qui investit uniquement dans des obligations du Trésor américain. Ces fonds fiduciaires ajoutent la sécurité d'un investissement dans des obligations émises par le gouvernement américain
When should someone consider a structured settlement?
Les règlements structurés peuvent être parfaitement adaptés aux cas impliquant les situations suivantes :
Les plaignants ou les réclamants temporairement ou définitivement invalides.
Cas de tutelle, y compris pour mineurs ou incapables.
Cas de décès injustifié où le conjoint survivant et/ou les enfants ont besoin d’un revenu mensuel ou annuel.
Blessure grave, nécessitant notamment des soins médicaux à long terme, des frais de subsistance et un soutien familial.
Demandes d'indemnisation des accidents du travail pour lesquelles des questions de revenus futurs ou de besoins médicaux doivent être résolues et une mise de côté de Medicare a été suggérée.
What are the benefits of a structured settlement?
La structuration du règlement présente certains avantages importants pour le demandeur :
Le demandeur reçoit une indemnisation lorsqu'il en a besoin. Au lieu de recevoir une somme forfaitaire en espèces qui doit être investie à risque et gérée contre rémunération, l'indemnisation est versée au fil du temps. La structuration d'un règlement permet de synchroniser les paiements avec les besoins réels de fonds.
Le montant total des dommages et intérêts pour un cas de préjudice corporel est exonéré d'impôt. En structurant le produit du règlement, le demandeur peut également percevoir des paiements périodiques futurs entièrement exonérés d'impôt.
Le demandeur reçoit un paiement provenant de deux des types d’actifs de financement les plus sûrs disponibles : les rentes d’assurance-vie ou les bons du Trésor américain.
Quels sont les avantages pour le défendeur/assureur ?
Les règlements structurés profitent aux défendeurs et aux assureurs grâce à :
Résolution plus rapide des réclamations avec des règlements plus créatifs, y compris l'assistance de courtiers en règlement structuré pour les négociations, la planification des soins de vie et les documents de règlement.
Réduction des frais de litige.
Éviter les risques et les dépenses liés à un procès avec jury.
La capacité d’attribuer une responsabilité future par le biais d’une cession qualifiée.
Pourquoi les plaignants devraient-ils envisager des règlements structurés ?
Les demandeurs/plaignants bénéficient de nombreux avantages, notamment :
Les règlements structurés dans les cas de dommages corporels offrent un flux de paiement garanti entièrement exonéré d'impôt. (Consultez votre conseiller fiscal pour plus de détails et confirmation.)
Les demandeurs évitent le risque de mauvaise gestion. Les statistiques du secteur des assurances montrent qu’environ 25 à 30 % des demandeurs qui acceptent des règlements entièrement en espèces dissipent complètement leurs jugements ou règlements dans les deux mois suivant leur rétablissement, et 90 % d’entre eux dépensent tout leur argent dans les cinq ans. (Source : The Rutter Group, Ltd. de Flahavan, Rea, Kelly & Tener, « California Practice Guide: Personal Injury » (TRG 1992) Ch. 4.)
Les bénéficiaires évitent des contraintes financières inutiles. Les règlements structurés offrent une source d'indemnisation sûre et à faible risque ainsi que la commodité de paiements réguliers adaptés aux besoins spécifiques du plaignant.
Le demandeur peut recevoir une indemnisation plus importante au fil du temps que par le biais d’un règlement forfaitaire.
Les structures peuvent offrir des taux de rendement compétitifs par rapport aux autres véhicules financiers.
Les structures offrent un moyen efficace de résoudre les réclamations et d’éviter les dépenses et les retards d’un procès.
Dans le cadre d’une structure, un demandeur peut éviter le risque de survivre à son recouvrement en transférant le risque à une institution financière sûre et expérimentée dans ce domaine.
Êtes-vous en mesure d’utiliser un règlement structuré dans les demandes d’indemnisation des accidents du travail ?
Oui. Un travailleur blessé peut adapter un règlement structuré à ses besoins, que ce soit pour compléter son revenu, répondre à des besoins médicaux à long terme, aider à répondre aux besoins familiaux ou réduire les frais à sa charge pour les comptes de réserve Medicare.
Existe-t-il d’autres utilisations des paiements périodiques ?
Bien que le concept de paiements périodiques ait traditionnellement été appliqué aux réclamations pour dommages corporels, il existe d’autres situations dans lesquelles les obligations de paiement peuvent être effectuées sur une base périodique.
Emploi
Licenciement abusif
Harcèlement sexuel
Discrimination
Angoisse mentale
Litiges contractuels
Règlements de divorce
Défaut de construction
Dommages-intérêts punitifs
Réclamations pour perte de biens
Réclamations environnementales et responsabilité en matière de pollution
Cas qualifiés dans lesquels les fonds ont déjà été versés au demandeur ou à son avocat (réception constructive)
Quel est le rôle d’un créancier garanti?
Dans le cadre d'un règlement structuré dans lequel le défendeur conserve la responsabilité des paiements périodiques, le code fiscal fédéral permet au demandeur de ne pas avoir plus qu'un intérêt de créancier général dans les actifs du défendeur, à hauteur des paiements futurs. Cependant, si la responsabilité d'effectuer les paiements est cédée à un tiers, le code fiscal permet au demandeur d'avoir un intérêt plus important, celui d'un « créancier garanti ».
Cet intérêt est garanti par la rente ou l'obligation du gouvernement américain achetée par la société de cession pour financer ses obligations futures envers le demandeur. Si la société de cession ne paie pas, le demandeur, en tant que créancier garanti, peut devenir propriétaire des actifs finançant ses paiements. Cela garantit que les autres créanciers du cessionnaire ne peuvent pas utiliser les actifs pour satisfaire leurs créances contre la société. Notez que cet intérêt garanti s'applique à la société de cession et non à la compagnie d'assurance-vie émettant le contrat de rente.
En savoir plus sur les règlements structurés :
